因為隨著澳洲政府引進養老金零稅的上限(Transfer Balance Cap)，并進一步設置了一個退休金稅務優惠的總額上限，使到退休金作爲跨代財富轉移工具的效率和作用大大減少了。所以，投資債券(Investment Bonds)是另一個很好的跨代財富傳遞的工具。投資債券是一種長期投資工具，通常由保險公司或大的金融機構發行。

在上期文章中，我和大家分享了一些有關跨代財富傳遞和投資債券(Investment Bonds)的知識。在這期的文章中，我們來分享一個真實案例。

• 朱先生，56歲，大公司經理
• 朱太太，53歲，為一位護士
• 兩夫婦有三個兒女，14到20歲，是中學及大學的學生
• 兩夫婦已付清了自住房屋的貸款

不幸地，朱先生患了末期癌症，只有約三個月的時間。

• 他買的保險，賠償了他$2,000,000
• 他要用餘下的時間把財務為家人安排好
• 朱太太對理財完全不懂，一直都是朱先生作財務的安排

朱先生找他的理財顧問商討，定了以下的目的及方向:

• 因為朱太太不懂理財，朱先生不想把這重擔加在朱太身上
• 他希望在未來，朱太能沒有財務上的擔憂，可以不再擔心工作，或全職照顧三個孩子
• 朱太太不工作的話，那麽維持現有生活水平需要約每年$50,000的被動收入
• 同時，朱先生想分配給每一個孩子$300,000作為將來繼續學業的學費或買房的首期; 而在還沒有使用到這筆錢時，這筆錢可以有增長且沒有付稅的問題

理財師對這$2,000,000的安排的建議如下:

• 用$850,000去替朱太買下一個年金(Annuity)，可提供每年約$50,000的收入給朱太，朱太亦會在60歲時在她自己的退休金(變成養老金)得到另外的收入。
• 替每一個孩子每人買了$300,000的投資債券(Investment Bonds)，亦和理財師商討及決定了投資債券內的投資組合(Portfolio)，這些錢可以用來支付孩子的教育費用或將來買房的首期
• 孩子到了30歲可以完全取得債券內的錢
• 餘下的$250,000放在朱太名下作不時之需

朱先生把這筆錢安排好後十分安心，因為:

• 朱太的一生可免於財務上的擔憂
• 三個孩子亦在教育，買房及人生起跑點都受到照顧。重點是三個投資債券都有極度的靈活性及稅務上的優惠。

相信各位在看完朱先生的例子之後也能有所體會，好的理財建議可以幫助實現跨代財富傳遞，為下一代奠定了經濟基礎，同時也為家族的長遠繁榮創造了堅實的基石。

此文章屬於一般性的資料,並不能代表任何的投資或理財的指導。如有意做任何投資或理財方面的決定, 請先向您的註冊理財專家或會計師查詢,或聯絡胡嘉龍理財事務所。電話(02) 9211 0228; 網址: www.simonwu.com.au。胡嘉龍理財事務所是Personal Financial Services Limited  (AFSL No: 234459) 的成員之一。

嘉賓主持介紹：

胡嘉龍先生是SWU Group的創始人、主席和首席財務顧問。他在金融服務行業擁有超過35年的經驗，包括會計、投資銀行、財務諮詢、私募股權和基金管理。胡嘉龍先生還是澳大利亞會計師公會最大的討論組織，悉尼專業會計師組織（SPAG）的主席，該組織擁有超過100名成員。同時，他還是Premium Wealth Management的創始主席，這是他於2000年創建的一家經理超過25億澳元資產的交易集團。

胡善文先生是澳大利亞會計師公會最大的討論組織，悉尼專業會計師組織（SPAG）的管理委員會成員之一，該組織擁有超過100名成員。他還擔任香港澳大利亞商會（HKABA）小組委員會——青年專業聯盟（YPA）的主席。YPA協助建立香港、大中華地區與澳大利亞之間的青年專業人士的商業聯繫。