因为随着澳洲政府引进养老金零税的上限(Transfer Balance Cap)，并进一步设置了一个退休金税务优惠的总额上限，使到退休金作为跨代财富转移工具的效率和作用大大减少了。所以，投资债券(Investment Bonds)是另一个很好的跨代财富传递的工具。投资债券是一种长期投资工具，通常由保险公司或大的金融机构发行。

在上期文章中，我和大家分享了一些有关跨代财富传递和投资债券(Investment Bonds)的知识。在这期的文章中，我们来分享一个真实案例。

• 朱先生，56岁，大公司经理
• 朱太太，53岁，为一位护士
• 两夫妇有三个儿女，14到20岁，是中学及大学的学生
• 两夫妇已付清了自住房屋的贷款

不幸地，朱先生患了末期癌症，只有约三个月的时间。

• 他买的保险，赔偿了他$2,000,000
• 他要用余下的时间把财务为家人安排好
• 朱太太对理财完全不懂，一直都是朱先生作财务的安排

朱先生找他的理财顾问商讨，定了以下的目的及方向:

• 因为朱太太不懂理财，朱先生不想把这重担加在朱太身上
• 他希望在未来，朱太能没有财务上的担忧，可以不再担心工作，或全职照顾三个孩子
• 朱太太不工作的话，那麽维持现有生活水平需要约每年$50,000的被动收入
• 同时，朱先生想分配给每一个孩子$300,000作为将来继续学业的学费或买房的首期; 而在还没有使用到这笔钱时，这笔钱可以有增长且没有付税的问题

理财师对这$2,000,000的安排的建议如下:

• 用$850,000去替朱太买下一个年金(Annuity)，可提供每年约$50,000的收入给朱太，朱太亦会在60岁时在她自己的退休金(变成养老金)得到另外的收入。
• 替每一个孩子每人买了$300,000的投资债券(Investment Bonds)，亦和理财师商讨及决定了投资债券内的投资组合(Portfolio)，这些钱可以用来支付孩子的教育费用或将来买房的首期
• 孩子到了30岁可以完全取得债券内的钱
• 余下的$250,000放在朱太名下作不时之需

朱先生把这笔钱安排好后十分安心，因为:

• 朱太的一生可免于财务上的担忧
• 三个孩子亦在教育，买房及人生起跑点都受到照顾。重点是三个投资债券都有极度的灵活性及税务上的优惠。

相信各位在看完朱先生的例子之后也能有所体会，好的理财建议可以帮助实现跨代财富传递，为下一代奠定了经济基础，同时也为家族的长远繁荣创造了坚实的基石。

此文章属于一般性的资料,并不能代表任何的投资或理财的指导。如有意做任何投资或理财方面的决定, 请先向您的注册理财专家或会计师查询,或联络胡嘉龙理财事务所。电话(02) 9211 0228; 网址: www.simonwu.com.au。胡嘉龙理财事务所是Personal Financial Services Limited  (AFSL No: 234459) 的成员之一。

嘉宾主持介绍：

胡嘉龙先生是SWU Group的创始人、主席和首席财务顾问。他在金融服务行业拥有超过35年的经验，包括会计、投资银行、财务咨询、私募股权和基金管理。胡嘉龙先生还是澳大利亚会计师公会最大的讨论组织，悉尼专业会计师组织（SPAG）的主席，该组织拥有超过100名成员。同时，他还是Premium Wealth Management的创始主席，这是他于2000年创建的一家经理超过25亿澳元资产的交易集团。

胡善文先生是澳大利亚会计师公会最大的讨论组织，悉尼专业会计师组织（SPAG）的管理委员会成员之一，该组织拥有超过100名成员。他还担任香港澳大利亚商会（HKABA）小组委员会——青年专业联盟（YPA）的主席。YPA协助建立香港、大中华地区与澳大利亚之间的青年专业人士的商业联系。